Покупка готового бизнеса требует от инвестора максимальной осмотрительности. Due diligence — процедура, включающая всестороннюю оценку объекта инвестирования, анализ ее финансового и правового состояния, а также положения на рынке. Сбор и изучение этих данных позволяет составить объективное представление об активе и свести возможные риски к минимуму.
В рамках данного кейса после смены собственников был инициирован комплексный аудит организации по линиям экономической и информационной безопасности. Нашими специалистами были изучены все сделки предприятия за последние 6 лет, проверены ключевые контрагенты и персонал компании. По результатам расследования была выявлена множественная аффилированность топ-менеджеров с действующими контрагентами, осуществляющими поставки сырья. При дальнейшем анализе контрактов были выявлены компании-прокладки и притворные сделки с фиктивными организациями, не осуществлявшими реальную финансово-хозяйственную деятельность. Часть юридических лиц из числа контрагентов была зарегистрирована на родственников руководящего персонала. Среди персонала был выявлен ряд лиц со значительным криминальным прошлым. Был установлен факт фальсификации результатов инвентаризации.
В ходе второго этапа работ был осуществлен кадровый аудит, собрана информация о бизнес-процессах и существующих недочетах системы внутреннего контроля компании, а также проведена оценка систем безопасности организации, систем видеонаблюдения и контроля доступа. По результатам работы клиенту был предоставлен подробный отчет с описанием существующих рисков и рекомендации по их устранению. Было принято решение по организации службы безопасности второго уровня, осуществляющей проведение предварительных проверок персонала и контрагентов предприятия.
